Signe 1 — Vous prenez des décisions de plus en plus importantes avec les mêmes outils qu’à vos débuts

Au démarrage, un classeur Excel et une bonne intuition suffisent.

À mesure que l’entreprise grandit, les enjeux changent. Les marges se compliquent. Les obligations réglementaires s’accumulent. Les décisions engagent désormais des dizaines, parfois des centaines d’employés.

Si vous prenez aujourd’hui des décisions qui valent vingt fois plus qu’il y a cinq ans, mais avec les outils d’il y a cinq ans, le décalage se creuse à chaque trimestre.

Un CPA apporte ce que cette croissance exige, comme par exemple : des tableaux de bord adaptés, des indicateurs de performance pertinents ou encore une structure financière à la hauteur de votre nouvelle réalité.

Signe 2 — Vous êtes rentable, mais vous manquez régulièrement de liquidités

Ce n’est pas un paradoxe,  c’est une réalité fréquente.

La rentabilité comptable et la trésorerie disponible sont deux choses différentes. Une PME qui facture à 60 jours, paie ses fournisseurs à 30 et finance sa croissance sur fonds propres peut afficher de beaux profits tout en étant régulièrement à sec.

Si cette situation vous parle, vous avez besoin d’une prévision de trésorerie roulante : un tableau qui montre, semaine par semaine, où l’argent entre, où il sort, et quand surviennent les zones de tension.

Un outil banal en apparence; qui sauve des entreprises chaque année.

Signe 3 — Vous repoussez des décisions structurantes parce que vous n’avez pas les chiffres pour trancher

Un lancement de produit reporté. Une embauche stratégique repoussée. Un investissement technologique qui attend depuis trop longtemps. Une acquisition envisagée puis abandonnée.

Souvent, ce n’est pas la décision qui bloque. C’est l’absence d’une lecture financière claire qui permettrait de la prendre.

Le CPA modélise les scénarios : seuil de rentabilité d’un nouveau produit, impact net d’une embauche, retour sur investissement d’un projet technologique.

Le meilleur moment pour engager un CPA, ce n’est pas quand votre entreprise va mal. C’est six mois avant que vous ne soupçonniez qu’elle pourrait aller mal.

Signe 4 — Vous ne savez pas combien vaut votre entreprise

Peu de propriétaires de PME peuvent répondre à cette question avec précision. C’est pourtant l’une des plus importantes qu’un dirigeant puisse se poser.

Connaître la valeur marchande de son entreprise, ce n’est pas un exercice réservé à ceux qui envisagent de vendre. C’est un point d’ancrage pour évaluer la performance dans le temps, pour négocier avec un prêteur, pour préparer une discussion avec un investisseur, pour structurer un plan de relève.

Cette valeur ne se calcule pas sur un coin de table. Elle dépend de la méthode; actualisation des flux, multiples sectoriels, valeur des actifs et ou encore du contexte, des perspectives, des risques.

Sans cette donnée, vous pilotez à vue sur la chose la plus précieuse que vous possédez.

Signe 5 — Vous ne savez pas à quels crédits d’impôt ou incitatifs vous avez droit

Le système fiscal québécois et canadien comporte de nombreux programmes destinés à soutenir l’innovation, la formation, l’investissement technologique, l’embauche, l’expansion. Plusieurs sont substantiels.

Ils ne sont pas automatiques. Il faut les identifier, en vérifier l’admissibilité, monter le dossier, respecter les échéances.

Pour une PME, naviguer seule cet écosystème est rarement payant : le temps qu’on y consacre est rarement compensé par les montants obtenus non pas parce que l’aide n’existe pas, mais parce qu’on n’a pas vu celle à laquelle on avait droit.

Pour beaucoup d’entreprises, ce seul service couvre largement les honoraires versés dans l’année.

Signe 6 — Vous envisagez une décision qui vous engage pour plusieurs années, sans regard externe

Acheter un concurrent. Ouvrir une filiale à l’étranger. Vendre une partie de l’entreprise. Conclure un partenariat majeur. Implanter un système de gestion intégré.

Ces décisions vous engagent pour des années, parfois pour la décennie. Elles paraissent souvent plus simples sur papier qu’elles ne le sont dans les chiffres.

Le rôle du CPA, ici, est celui d’un regard externe rigoureux. Vérification diligente d’une cible d’acquisition, modélisation des implications fiscales d’une expansion, structuration d’une transaction de vente, évaluation du retour réel d’un investissement.

La vigilance se paie quelques milliers de dollars. L’inattention, parfois beaucoup plus.

Signe 7 — Vous êtes la seule personne dans l’entreprise à voir l’ensemble du tableau financier

Probablement le signe le plus important. Et le plus silencieux.

Dans beaucoup de PME, le dirigeant est la seule personne qui comprend l’ensemble de la situation : marges, ententes fournisseurs, flexibilités bancaires, enjeux fiscaux, vision à court, moyen et long terme.

Cette concentration est efficace dans l’immédiat. Elle devient un risque à mesure que l’entreprise grandit.

Que se passerait-il si vous deviez vous retirer pendant douze mois pour une raison de santé ? Qui prendrait les décisions financières  et avec quelle information ?

Le CPA est, pour la majorité des PME, la deuxième personne capable de voir l’ensemble. Celle qui assure la continuité et permet à l’entreprise de tenir debout sans dépendre d’une seule tête.

Plus une PME est petite, plus l’effet de levier d’un CPA est grand. Les grandes entreprises peuvent compter sur une équipe finance complète. Les petites, elles, n’ont souvent qu’une seule personne qui voit l’ensemble. Quand cette personne, c’est uniquement le dirigeant, l’entreprise est plus fragile qu’elle ne le paraît.

Le test des 10 questions

Pouvez-vous répondre, sans hésitation, à ces dix questions sur votre entreprise ?

1. Quelle est la marge contributive (marge sur coût variable) de votre produit ou service le plus vendu ?

2. Combien de jours de trésorerie votre entreprise tient-elle si toutes les rentrées s’arrêtaient demain ?

3. Quel est votre seuil de rentabilité mensuel ?

4. Quelle est la valeur marchande de votre entreprise aujourd’hui ?

5. Quels crédits d’impôt ou incitatifs avez-vous demandés au cours des deux dernières années ?

6. Si vous deviez quitter votre entreprise pour douze mois, qui prendrait les décisions financières et avec quelle information ?

7. Qui prendra la relève de votre entreprise ? À quelle échéance ?

8. Quels sont vos trois plus grands risques financiers actuels ?

9. Votre rentabilité comptable et votre trésorerie disponible évoluent-elles dans le même sens ?

10. Avez-vous une prévision financière à 12 mois mise à jour ce trimestre ?

    
    

Chaque question à laquelle vous ne pouvez pas répondre est une conversation à avoir avec un ou une CPA.

L’Ordre des CPA du Québec regroupe 42 000 membres et 4 500 CPA en devenir, qui représentent tous les champs d’expertise de la profession comptable : information financière, comptabilité de gestion, stratégie et gouvernance, audit et certification, finance, fiscalité.

Besoin d’y voir plus clair ? Un CPA (comptable professionnel agréé) peut vous aider à structurer vos finances et à faire les bons choix pour votre entreprise. Pour en savoir plus sur les nombreux avantages de collaborer avec un CPA, consultez le guide de l’Ordre des CPA du Québec ici.